各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處，市直各單位：

　　為貫徹落實中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財會監(jiān)督工作的意見》的有關(guān)要求，推動各級行政事業(yè)單位完善內(nèi)部控制建設(shè)，持續(xù)提升財會監(jiān)督效能，根據(jù)福建省財政廳《關(guān)于開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(閩財會〔2025〕1號)和《三明市財政局關(guān)于開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(明財會〔2025〕2號)要求，現(xiàn)就我市2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作有關(guān)事項通知如下: 

　　一、總體要求 

　　(一)加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)。各單位要進(jìn)一步提高政治站位，深刻認(rèn)識新時代內(nèi)部控制工作的重要意義，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升政府治理效能、深化財稅體制改革的基礎(chǔ)作用。要切實加強(qiáng)對本地(部門)內(nèi)部控制報告編報工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善工作機(jī)制，明確時間節(jié)點，層層壓實責(zé)任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應(yīng)報盡報”，有序推進(jìn)內(nèi)部控制報告的編制、匯總、審核、報送、分析、應(yīng)用等各項工作。 

　　(二)科學(xué)準(zhǔn)確填報。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)2024年度內(nèi)部控制建設(shè)的實際情況、存在的問題和取得的成效，以能夠反映本單位內(nèi)部控制真實情況的相關(guān)材料為支撐，科學(xué)準(zhǔn)確編制本單位《2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》。匯總單位應(yīng)當(dāng)對本級及所屬單位內(nèi)部控制報告進(jìn)行審核和匯總，編制并報送《2024年度地區(qū)(部門)匯總內(nèi)部控制報告》。凡通過網(wǎng)絡(luò)方式報送的內(nèi)部控制報告及佐證材料，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行脫敏脫密處理，嚴(yán)禁報送涉密信息。 

　　(三)提升審核質(zhì)效。各單位應(yīng)當(dāng)參照單位內(nèi)部控制報告審核說明，對本單位填報的內(nèi)部控制報告及佐證材料進(jìn)行審核，重點關(guān)注報告的規(guī)范性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)的合理性及佐證材料真實性。匯總單位應(yīng)當(dāng)參照單位內(nèi)部控制報告審核說明，對本級及所屬單位內(nèi)部控制報告進(jìn)行審核，并在內(nèi)部控制報告中全面反映審核情況。未經(jīng)審核的內(nèi)部控制報告不得上報。各匯總單位應(yīng)當(dāng)抽取一定比例的所屬單位，對其內(nèi)部控制建設(shè)情況和內(nèi)部控制報告的編報質(zhì)量進(jìn)行現(xiàn)場檢查。 

　　(四)強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。各單位應(yīng)當(dāng)以內(nèi)部控制報告編報工作為抓手，積極開展內(nèi)部控制專題分析、問題整改和成果應(yīng)用工作，針對內(nèi)部控制報告反映的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，及時制定整改措施，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系；挖掘內(nèi)部控制在完善單位管理制度、績效管理、監(jiān)督問責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價值;認(rèn)真總結(jié)內(nèi)部控制建設(shè)和實施過程中的經(jīng)驗做法和取得成效,形成具有可復(fù)制、可推廣的典型案例，并在內(nèi)部控制報告中列示。 

　　二、編報要求 

　　(一)填報范圍 

　　2024年度內(nèi)部控制報告填報范圍為全市各級各類行政事業(yè)單位。中央垂直管理部門和省屬單位不納入我市編報范圍。 

　　(二)編報方式 

　　我市2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作采取網(wǎng)絡(luò)版方式報送，各編報單位使用外網(wǎng)通過Firefox(火狐)、Chrome(谷歌)等瀏覽器登錄“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)(福建)”(http://220.160.52.205:9797/)，開展2024年度內(nèi)部控制報告的編報工作。單位的用戶名為“組織機(jī)構(gòu)代碼@NKBG”(如A單位的統(tǒng)一社會信用代碼為12345678MB112233JK，取第9~17位為組織機(jī)構(gòu)代碼，該單位用戶名為“MB112233J@NKBG”)。登錄初始密碼與用戶名相同(首次登錄后均需修改密碼方能使用，切記修改后密碼)。如需重置密碼，請聯(lián)系會計科朱光勝13055563322。 

　　(三)報送要求 

　　各單位應(yīng)于2025年5月9日前在系統(tǒng)內(nèi)完成單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總、上報工作，根據(jù)我局初審結(jié)果對報告進(jìn)行修改后，在編報系統(tǒng)中生成下載單位內(nèi)部控制報告，由本單位主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章后，在編報系統(tǒng)中上傳單位內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無需報送紙質(zhì)版。有二級預(yù)算單位的部門需報送1個典型案例，典型案例內(nèi)容應(yīng)包括案例單位名稱和可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗做法及取得的成效。 

　　三、其他事項 

　　(一)根據(jù)省財政廳要求，我局將根據(jù)各單位內(nèi)控編報情況抽取部分單位進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并結(jié)合編報情況，對各單位2024年度內(nèi)部控制報告編報工作進(jìn)行總結(jié)和通報。 

　　(二)內(nèi)部控制報告填寫說明、培訓(xùn)視頻、審核說明等請在內(nèi)控編報系統(tǒng)首頁的下載中心模塊查看。 

　　(三)特別提醒 

　　1.今年全部重置內(nèi)控賬號登錄密碼，初始密碼跟用戶名相同即“組織機(jī)構(gòu)代碼@NKBG”，登錄密碼共14位，其中組織機(jī)構(gòu)代碼9位。各單位先用初始密碼登錄，初次登錄后強(qiáng)制修改密碼，切記修改后密碼！特別注意：大小寫、@在英文狀態(tài)下等問題。 

　　2.上傳的不適用佐證材料屬實說明要加蓋單位公章。 

　　3.上傳的單位內(nèi)部控制報告封面掃描件要加蓋單位公章。 

　　4.單位內(nèi)控部門佐證材料上傳附件命名示例見附件，必須按規(guī)范命名后再上傳。 

　　(四)聯(lián)系方式 

　　為方便內(nèi)部控制報告編報過程中的問題解答和溝通，單位編報人員可通過以下方式及時反饋報告編制、報送工作中遇到的有關(guān)問題。 

　　1.微信交流群：永財內(nèi)控報告交流群。 

　　2.聯(lián)系電話：13055563322朱光勝(微信同號)。 

　　3.聯(lián)系地址：永安市大同路66號市財政局會計科212室。 

　　附件：單位內(nèi)控部門佐證材料上傳附件命名示例 

　　                                                                                      永安市財政局 

　　                                                                                      2025年4月3日